束管監(jiān)測(cè)系統(tǒng)需要單位工程質(zhì)量認(rèn)證嗎？

您好，很高興為您解答！現(xiàn)在束管監(jiān)測(cè)系統(tǒng)普遍使用作為判斷自然發(fā)火的標(biāo)志性氣體通過監(jiān)測(cè)對(duì)濃度進(jìn)行記錄并做出趨勢(shì)圖再南技術(shù)人員分析該時(shí)刻井下煤層自燃狀態(tài)。然而井下環(huán)境復(fù)雜在實(shí)際監(jiān)測(cè)過程中不同環(huán)境氣體成分還可分自然發(fā)火區(qū)氣體成分瓦斯爆炸氣體成分火災(zāi)煙霧中氣體成分炮煙氣體成分在煤礦實(shí)際生產(chǎn)過程中上述幾種成分都有不同程度的涉及。傳統(tǒng)的無法對(duì)不同情況的做出區(qū)分、判斷。而且單一的判斷標(biāo)準(zhǔn)也缺乏科學(xué)性不同的煤質(zhì)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況使用不同的自然發(fā)火判別標(biāo)準(zhǔn)并根據(jù)各煤礦、煤層的不同條件選擇不同的指標(biāo)性氣體。監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)自然發(fā)火程度的自動(dòng)分析判斷較差。傳統(tǒng)的柬管系統(tǒng)監(jiān)測(cè)只能將所采集到氣體濃度記錄、顯示并打印出來然后監(jiān)測(cè)人員再根據(jù)采集到氣體濃度的趨勢(shì)判斷煤自燃狀況。監(jiān)測(cè)不能根據(jù)煤氧化過程中生成的氣體類型和濃度對(duì)煤自燃程度做出判定以及等級(jí)劃分不方便監(jiān)測(cè)人員分析、判斷井下煤的自燃程度很難應(yīng)對(duì)一些突發(fā)情況。希望能幫助您！

市政工程單位2010年的質(zhì)量認(rèn)證文件？

1、認(rèn)真做好質(zhì)量策劃。2000版標(biāo)準(zhǔn)是在1994版標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，1994版標(biāo)準(zhǔn)雖然反映了過程方法、持續(xù)改進(jìn)、顧客至上等原則，但2000版標(biāo)準(zhǔn)與1994版相比，標(biāo)準(zhǔn)更加先進(jìn)，描述更加準(zhǔn)確，語(yǔ)言更加精練，適用更廣泛，控制更嚴(yán)密，質(zhì)量更保證。因此，企業(yè)較高治理層必須積極組織貫徹2000版ISO9000族標(biāo)準(zhǔn)的工作，由較高治理層領(lǐng)導(dǎo)牽頭做好質(zhì)量策劃，把本企業(yè)質(zhì)量工作中涉及到的所有質(zhì)量過程列出清單，然后制定一個(gè)治理職責(zé)明確、資源配備合理、過程控制到位、改進(jìn)機(jī)制健全的貫徹計(jì)劃，經(jīng)企業(yè)較高治理者批準(zhǔn)后予以實(shí)施。
2、切實(shí)抓好貫標(biāo)培訓(xùn)。培訓(xùn)是貫標(biāo)工作的基礎(chǔ)。2000版標(biāo)準(zhǔn)的貫徹的一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)性工作。必須領(lǐng)導(dǎo)重視，全員參與、骨干運(yùn)作。領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)重點(diǎn)學(xué)習(xí)和把握新版標(biāo)準(zhǔn)的意義和作用。骨干層應(yīng)了解2000版與1994版的相同點(diǎn)與不同點(diǎn)，了解企業(yè)如何在1994版的基礎(chǔ)上貫徹2000版標(biāo)準(zhǔn)，了解企業(yè)如何按2000版標(biāo)準(zhǔn)建立質(zhì)量體系和運(yùn)行。操作層重點(diǎn)把握按新版標(biāo)準(zhǔn)要求建立的質(zhì)量體系iso三體系認(rèn)證的結(jié)構(gòu)、內(nèi)容和本部門應(yīng)該執(zhí)行iso三體系認(rèn)證以及與有關(guān)部門質(zhì)量過程的接口關(guān)系。
3、真正明確質(zhì)量過程。按照施工企業(yè)質(zhì)量活動(dòng)過程制定過程職能分配表。建筑施工企業(yè)的質(zhì)量活動(dòng)主要有以下過程：顧客（業(yè)主）需求識(shí)別過程；iso三體系認(rèn)證控制過程；質(zhì)量記錄控制過程；物資采購(gòu)過程；工程供方控制過程；iso三體系認(rèn)證實(shí)現(xiàn)過程；資源治理過程；職責(zé)分配過程；顧客財(cái)產(chǎn)治理過程；iso三體系認(rèn)證要求的評(píng)審過程；施工機(jī)械設(shè)備控制過程；標(biāo)識(shí)和可追溯性控制過程；iso三體系認(rèn)證防護(hù)過程；要害/非凡過程的控制過程；監(jiān)視和測(cè)量裝置的控制過程；顧客滿足度監(jiān)視和測(cè)量過程；內(nèi)部質(zhì)量審核過程；統(tǒng)計(jì)技術(shù)應(yīng)用治理過程；iso三體系認(rèn)證的監(jiān)視和測(cè)量過程；不合格品控制過程；糾正措施控制過程；預(yù)防措施控制過程等。
4、清理全部質(zhì)量iso三體系認(rèn)證。理清企業(yè)已有質(zhì)量過程iso三體系認(rèn)證是貫標(biāo)的重要過程。應(yīng)明確哪些質(zhì)量過程已經(jīng)建立或未建立iso三體系認(rèn)證；哪些需要建立或不需要建立iso三體系認(rèn)證。同時(shí)，對(duì)已經(jīng)建立和需要重新建立的iso三體系認(rèn)證全部列出清單。這樣才能完整執(zhí)行2000版標(biāo)準(zhǔn)，更好地結(jié)合企業(yè)實(shí)際，全面地理出企業(yè)應(yīng)建立的質(zhì)量過程iso三體系認(rèn)證。已按1994版標(biāo)準(zhǔn)建立質(zhì)量體系iso三體系認(rèn)證并獲得認(rèn)證咨詢的企業(yè)，除質(zhì)量手冊(cè)按2000版標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行iso三體系認(rèn)證結(jié)構(gòu)調(diào)整和內(nèi)容外，原來建立的程序只需補(bǔ)充顧客識(shí)別、資源治理、質(zhì)量目標(biāo)治理、監(jiān)視和測(cè)量治理等規(guī)定，其它程序iso三體系認(rèn)證可引用或修改完善。沒有按1994版標(biāo)準(zhǔn)建立質(zhì)量體系并取得認(rèn)證咨詢的企業(yè)，應(yīng)建立法律法規(guī)的治理、iso三體系認(rèn)證控制質(zhì)量記錄控制、治理評(píng)審、iso三體系認(rèn)證要求的評(píng)審、工程供方控制、物資采購(gòu)、外部勞務(wù)治理、施工機(jī)械設(shè)備治理、標(biāo)識(shí)和可追溯性控制、顧客財(cái)產(chǎn)控制、iso三體系認(rèn)證防護(hù)、施工過程控制、監(jiān)視和測(cè)量裝置控制、顧客滿足度監(jiān)視和測(cè)量治理、內(nèi)部質(zhì)量審核統(tǒng)計(jì)技術(shù)應(yīng)用治理、iso三體系認(rèn)證的監(jiān)視和測(cè)量、不合格品控制、糾正措施控制、預(yù)防措施控制等程序iso三體系認(rèn)證或規(guī)定或辦法。其中iso三體系認(rèn)證擴(kuò)展、質(zhì)量記錄控制、內(nèi)部審核、不合格品控制、糾正措施、預(yù)防措施等6個(gè)過程標(biāo)準(zhǔn)明確規(guī)定必須編寫程序iso三體系認(rèn)證。
5、認(rèn)真編寫手冊(cè)程序。根據(jù)已經(jīng)識(shí)別確定的過程和已經(jīng)建立的iso三體系認(rèn)證，將需要補(bǔ)充擬寫的iso三體系認(rèn)證和需要修改的iso三體系認(rèn)證以及需要?jiǎng)h除的iso三體系認(rèn)證按照企業(yè)職能分工，把這些過程對(duì)號(hào)入座地分配給有關(guān)職能部門擬寫、修改，并限定時(shí)間和iso三體系認(rèn)證格式。各職能部門按照分工，形成質(zhì)量體系手冊(cè)和程序iso三體系認(rèn)證初稿以后，由治理者代表組織有關(guān)職能部門和施工（過程）專業(yè)的專家進(jìn)行研討，提出修改意見，形成正式稿。企業(yè)較高治理者組織iso三體系認(rèn)證審定會(huì)，對(duì)新版手冊(cè)和程序iso三體系認(rèn)證進(jìn)行審定。審定時(shí)，可下發(fā)各參會(huì)人員先審閱，或會(huì)上逐字逐句宣讀，使質(zhì)量體系iso三體系認(rèn)證的一字一句具有符合性、權(quán)威性、嚴(yán)厲性、嚴(yán)謹(jǐn)性、實(shí)用性、可行性。為減少iso三體系認(rèn)證的不符合項(xiàng)，最好將新版iso三體系認(rèn)證送報(bào)給咨詢或認(rèn)證咨詢機(jī)構(gòu)審閱，讓專家提出修改意見，并根據(jù)專家意見進(jìn)行修改，確保iso三體系認(rèn)證的符合性。
6、及時(shí)發(fā)布新版iso三體系認(rèn)證。經(jīng)過2—3次修改完善和企業(yè)較高治理層審定后，應(yīng)召開新版iso三體系認(rèn)證發(fā)布大會(huì)。通過大會(huì)形式，加強(qiáng)對(duì)2000版標(biāo)準(zhǔn)的宣傳，讓企業(yè)全體員工了解企業(yè)新版iso三體系認(rèn)證，號(hào)召企業(yè)員工貫徹落實(shí)新版iso三體系認(rèn)證。新版iso三體系認(rèn)證頒發(fā)后。落實(shí)體系iso三體系認(rèn)證的重點(diǎn)在項(xiàng)目部和施工現(xiàn)場(chǎng)的作業(yè)面和掌子面。因此，要加強(qiáng)對(duì)工程項(xiàng)目部的貫標(biāo)培訓(xùn)，讓項(xiàng)目部的治理和施工人員把握自己所執(zhí)行的程序iso三體系認(rèn)證，確保質(zhì)量體系iso三體系認(rèn)證落實(shí)到項(xiàng)目的實(shí)際，針對(duì)項(xiàng)目的重點(diǎn)工程，要害工序/非凡過程。
7、認(rèn)真組織內(nèi)部審核。新版質(zhì)量體系iso三體系認(rèn)證頒發(fā)運(yùn)行3—6個(gè)月以后，除了加強(qiáng)項(xiàng)目部的培訓(xùn)外，還要積極組織內(nèi)審。一是培訓(xùn)內(nèi)審員，對(duì)原來按照1994版標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)的內(nèi)審員要進(jìn)行2000版標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)換培訓(xùn)，要按照ISO10012：2000版標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)內(nèi)審員，使企業(yè)的內(nèi)審員數(shù)量和素質(zhì)具備按2000版標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核的要求。培訓(xùn)老師是經(jīng)過ISO9000：2000版標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)換培訓(xùn)，并經(jīng)單位認(rèn)可委認(rèn)定申報(bào)的專職認(rèn)課老師。內(nèi)審員的數(shù)量必須滿足企業(yè)審核的需要，一般每次審核對(duì)每個(gè)部門和每個(gè)質(zhì)量過程都要審核。
8、及時(shí)申請(qǐng)換版（認(rèn)證咨詢）審核。企業(yè)經(jīng)過一次內(nèi)審以后，若以為建立的質(zhì)量體系符合2000版標(biāo)準(zhǔn)要求，且運(yùn)行有效，就可及時(shí)向認(rèn)證咨詢中心提出按2000版標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行認(rèn)證咨詢審核的書面申請(qǐng)。認(rèn)證咨詢中心申報(bào)完成以后，企業(yè)應(yīng)與認(rèn)證咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)商認(rèn)證咨詢審核的有關(guān)事宜（審核時(shí)間、審核范圍、審核方式、審核組成員、審核路線、迎審預(yù)備等等），并做好迎接認(rèn)證咨詢審核的預(yù)備。
9、繼續(xù)進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。認(rèn)證咨詢機(jī)構(gòu)組成審核組按計(jì)劃對(duì)企業(yè)進(jìn)行審核以后，審核組認(rèn)為本企業(yè)建立的質(zhì)量體系符合2000版標(biāo)準(zhǔn)，且運(yùn)行有效，審核組會(huì)提出同意向認(rèn)證咨詢中心技術(shù)委員會(huì)推薦通過認(rèn)證咨詢的意見。若存在一定問題，開出了數(shù)量不多的不合格報(bào)告，審核組則建議企業(yè)在一定時(shí)間內(nèi)把不合格糾正或采取糾正措施，并經(jīng)驗(yàn)證以后，也會(huì)推薦給認(rèn)證咨詢中心技術(shù)委員會(huì)同意通過認(rèn)證咨詢。若認(rèn)證咨詢審核組認(rèn)為企業(yè)建立的質(zhì)量體系不符合2000版標(biāo)準(zhǔn)，大部分單位和項(xiàng)目沒有真正運(yùn)行，出現(xiàn)了多個(gè)嚴(yán)重不合格或相當(dāng)多的一般不合格，則不予通過。此種情況，多數(shù)企業(yè)是不會(huì)出現(xiàn)的。企業(yè)通過2000版標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量體系認(rèn)證咨詢以后，應(yīng)繼續(xù)保持體系運(yùn)行的有效性，按照以顧客為關(guān)注集點(diǎn)的宗旨，使企業(yè)的質(zhì)量活動(dòng)，圍繞“治理職責(zé)、資源治理、iso三體系認(rèn)證實(shí)現(xiàn)、測(cè)量、分析和改進(jìn)”四大版塊的PDCA循環(huán)，不斷地進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)，使企業(yè)通過貫徹2000版標(biāo)準(zhǔn)，不斷地在良性循環(huán)的軌道上發(fā)展。
10、正確處理各種關(guān)系。在iso三體系認(rèn)證結(jié)構(gòu)上處理好公司總部與項(xiàng)目部和作業(yè)層的關(guān)系。公司總部對(duì)項(xiàng)目部的質(zhì)量過程控制要結(jié)合公司的治理跨度實(shí)行統(tǒng)分結(jié)合，總部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查和指導(dǎo)，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)分解程序職責(zé)和檢查程序落實(shí)情況，作業(yè)層負(fù)責(zé)具體程序和作業(yè)指導(dǎo)書的實(shí)施。在貫標(biāo)培訓(xùn)上處理好距離遠(yuǎn)近、工作忙閑、項(xiàng)目輕重等關(guān)系。為提高培訓(xùn)含金量并達(dá)到貫標(biāo)與生產(chǎn)互為促進(jìn)，培訓(xùn)應(yīng)在相對(duì)地域集中，最好避開大忙季節(jié)，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)集中強(qiáng)化培訓(xùn)。在實(shí)施上應(yīng)處理好單位與基層的關(guān)系單位職能部門重點(diǎn)在制定iso三體系認(rèn)證和指導(dǎo)檢查上下功夫，項(xiàng)目和作業(yè)層重點(diǎn)在保證實(shí)物工程iso三體系認(rèn)證質(zhì)量上下功夫；處理好質(zhì)量記錄與實(shí)物質(zhì)量的關(guān)系，既要保證工程iso三體系認(rèn)證實(shí)物質(zhì)量符合iso認(rèn)證要求、業(yè)主要求和企業(yè)所制定的質(zhì)量目標(biāo)要求，又要在保持完整的過程質(zhì)量記錄上下功夫，保證質(zhì)量過程活動(dòng)都有完整的質(zhì)量記錄可查、可追溯；要處理好所有過程與要害/非凡過程的關(guān)系。凡標(biāo)準(zhǔn)要求的質(zhì)量過程的內(nèi)容每次都應(yīng)審核到，但對(duì)形成建筑iso三體系認(rèn)證中的要害/非凡過程更應(yīng)認(rèn)真細(xì)致地審核；處理好階段性改進(jìn)與持久性改進(jìn)的關(guān)系，對(duì)每次內(nèi)審、外審階段提出的不合格，應(yīng)集中精力、時(shí)間和資源積極進(jìn)行改進(jìn)，或分析原因，制定并采取糾正和預(yù)防措施。對(duì)日常質(zhì)量過程中出現(xiàn)的不合格，應(yīng)一絲不茍地按程序iso三體系認(rèn)證要求進(jìn)行整改，確保質(zhì)量體系活動(dòng)持續(xù)改進(jìn)的要求落到實(shí)處

建設(shè)工程總包單位需要向監(jiān)理單位報(bào)審企業(yè)資質(zhì)文件？

需要提交申報(bào)監(jiān)理單位的。

工程總承包單位的質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn)的哪些？

一項(xiàng)工程完工之后，工程質(zhì)量的好壞會(huì)對(duì)工程使用過程中是否安全、耐用產(chǎn)生很大的影響 。無論是iso認(rèn)證、施工還是驗(yàn)收過程 ，都存在著發(fā)生工程質(zhì)量問題的風(fēng)險(xiǎn)。那么，工程質(zhì)量有哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？如何對(duì)工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理？
一、工程質(zhì)量有哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？
1、從建筑工程建設(shè)各階段分析、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)主要來自：因勘察工作失誤、iso認(rèn)證錯(cuò)誤或疏漏、施工過程質(zhì)量控制不嚴(yán)、工程完工后維修工作難以實(shí)施等造成的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。
2、按質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后果、則主要包括以下方面：一是影響建筑安全的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。如：因地基沉降不均、沉降超出充許范圍或地基承載力不夠等造成的結(jié)構(gòu)開裂、傾斜甚至倒塌；因iso認(rèn)證、施工質(zhì)量問題造成的結(jié)構(gòu)及構(gòu)件承載力不夠、變形過大造成的結(jié)構(gòu)破壞等安全風(fēng)險(xiǎn)、因機(jī)電設(shè)備安裝質(zhì)量問題和隱患造成的人身、消防等質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)。二是影響使用功能的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。如：墻面裂縫、管道堵塞、跑冒堵塞、機(jī)電系統(tǒng)功能達(dá)不到iso認(rèn)證要求等。三是影響環(huán)境及健康的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。如：建筑材料所含的有害成分超標(biāo)、致使室內(nèi)環(huán)境達(dá)不到規(guī)定要求；質(zhì)量事故對(duì)周邊環(huán)境產(chǎn)生惡劣影響等。
二、產(chǎn)生工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的原因從影響施工質(zhì)量的因素（人、機(jī)、料、法、環(huán)）分析、產(chǎn)生質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有：⑴ 管理和操作人員帶來的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。如果項(xiàng)目管理人員缺乏足夠的質(zhì)量意識(shí)、管理經(jīng)驗(yàn)、施工操作人員技能不足、責(zé)任心不強(qiáng)、極易造成質(zhì)量問題和返工的發(fā)生。⑵ 施工機(jī)具與設(shè)備所造成的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。主要指由于選用的施工機(jī)具、設(shè)備的性能不能滿足相關(guān)工藝的質(zhì)量要求、施工中出現(xiàn)設(shè)備故障造成的質(zhì)量缺陷、設(shè)備計(jì)量不準(zhǔn)確造成的質(zhì)量問題等。⑶ 建筑材料、物資iso三體系認(rèn)證的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。選用建筑材料的適用性不能滿足iso認(rèn)證和有關(guān)規(guī)范規(guī)定的質(zhì)量要求；材料采購(gòu)過程中存在冒、偽劣iso三體系認(rèn)證、致使材料規(guī)格、品種、性能指標(biāo)不合格；材料進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收、試驗(yàn)工作存在管理漏洞或失誤、造成不合格品在工程中使用。⑷ 施工方法與技術(shù)不當(dāng)造成的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。尤其是對(duì)于建筑工程的關(guān)鍵點(diǎn)、難點(diǎn)和有特殊質(zhì)量要求的部位、以及在特殊施工條件、環(huán)境下、如果采用的施工方法不合理、或創(chuàng)新性施工方法技術(shù)方案不完善、都可能造成不同程度的質(zhì)量問題。⑸ 不良施工環(huán)境與施工條件所帶來的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。施工過程中施工場(chǎng)地狹水、氣候條件惡劣、腐蝕性介質(zhì)侵蝕等、對(duì)建筑工程施工質(zhì)量均會(huì)產(chǎn)生影響、若不能采取有效措施加以防范、同樣會(huì)帶來相應(yīng)的質(zhì)量問題。
三、如何進(jìn)行工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理（1）收集工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)信息。根據(jù)iso認(rèn)證圖紙、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、施工條件、承包合同與業(yè)主要求、企業(yè)管理情況等、組織工程技術(shù)、管理人員、分析工程的難點(diǎn)、特點(diǎn)、收集施工各階段的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)及影響因素的相關(guān)信息。（2）進(jìn)行質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?？刹扇《ㄐ耘c定量相結(jié)合方法、結(jié)合企業(yè)自身的技術(shù)質(zhì)量管理水平、并綜合考慮外部的可利用資源、對(duì)收集的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分類匯總、逐項(xiàng)分析、評(píng)估出各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度或等級(jí)。（3）制定質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理策略。按照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、對(duì)不同程度的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)采取不同的管理策略、主要指施工企業(yè)和項(xiàng)目部根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境、圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、選擇適合的風(fēng)險(xiǎn)管理的總體策略、并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置。（4）提出和實(shí)施質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。根據(jù)確定的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理策略、進(jìn)一步提出每項(xiàng)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的防范、控制措施。（5）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。建立風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)機(jī)制、在工程施工各階段和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理過程中、定期或不定期地對(duì)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督檢查、評(píng)價(jià)含金量、查找不足、及時(shí)糾偏和特續(xù)改進(jìn)。

內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)下的定義是：“風(fēng)險(xiǎn)管理，是對(duì)影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定性事件進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估，并采取應(yīng)對(duì)措施將其影響控制在可接受范圍內(nèi)的過程。”根據(jù)這一定義，凡是對(duì)影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定性事項(xiàng)，就應(yīng)當(dāng)通過內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估，并采取應(yīng)對(duì)措施，減少或消除企業(yè)管理、經(jīng)營(yíng)之風(fēng)險(xiǎn)。目前，建設(shè)工程總承包合同（以下簡(jiǎn)稱總承包）在履行中由于它涉及多個(gè)主體，工程單體項(xiàng)目又多，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)繁雜，如果管理不善或者當(dāng)事人不完全履行合同義務(wù)或過錯(cuò)行為的發(fā)生將存在著風(fēng)險(xiǎn)或潛在的風(fēng)險(xiǎn)。且近年來建設(shè)工程總承包合同賠付或索賠事件時(shí)有發(fā)生，甚至有的企業(yè)為此承擔(dān)了大量民事賠償責(zé)任。有的責(zé)任人也因管理失控，致使職務(wù)犯罪，受到刑法追究的案例也屢見不鮮。對(duì)此，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理重要方面之一的建設(shè)工程總承包合同風(fēng)險(xiǎn)管理，已成為擺在內(nèi)審面前不可擺脫地一個(gè)新課題。為搞好建設(shè)工程總承包合同風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，本人根據(jù)內(nèi)審實(shí)踐，初探建設(shè)工程總承包合同風(fēng)險(xiǎn)管理主要審計(jì)內(nèi)容如下：
一、對(duì)合同主體進(jìn)行識(shí)別性審計(jì)建設(shè)工程總承包合同主體是指依照合同約定對(duì)總承包工程整體或單體工程履行義務(wù)享有權(quán)利的當(dāng)事人。一般總承包合同有發(fā)包人、總承包人和分包人。根據(jù)需要有的總承包合同中發(fā)包人和承包人一方為一名或兩名當(dāng)事人，在審計(jì)中應(yīng)對(duì)涉及總承包合同當(dāng)事人主體資格進(jìn)行識(shí)別。在對(duì)主體資格識(shí)別審計(jì)中，應(yīng)根據(jù)各主體所承擔(dān)的工程項(xiàng)目，對(duì)主體資格的資質(zhì)等級(jí)、信譽(yù)等級(jí)、認(rèn)證老師狀況等情況進(jìn)行審計(jì)。在審計(jì)中對(duì)發(fā)包人應(yīng)識(shí)別的情況主要有：發(fā)包人單位iso認(rèn)證流程建議、工程立項(xiàng)批準(zhǔn)文號(hào)、工程地點(diǎn)、工程內(nèi)容、資金來源進(jìn)行審計(jì)。對(duì)總承包人和分包人應(yīng)識(shí)別的情況主要有：?jiǎn)挝籭so認(rèn)證流程建議、資質(zhì)等級(jí)、申報(bào)資金、認(rèn)證老師狀況或融資等情況進(jìn)行審計(jì)。通過對(duì)總承包合同主體審計(jì)，以識(shí)別主體資格、資質(zhì)的真實(shí)性、合法性和有關(guān)證件的有效性。
二、建設(shè)工程總承包合同標(biāo)的、工期審計(jì)總承包合同標(biāo)的是指當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)共同指向的東西，一般用數(shù)量表示，也有的技術(shù)性項(xiàng)目的合同標(biāo)的還包括技術(shù)性能。由于總承包合同建設(shè)規(guī)模和投資的多變性、標(biāo)的數(shù)量，就必然隨著申報(bào)的協(xié)議而申報(bào)。因此，審計(jì)人員應(yīng)將與合同標(biāo)的相關(guān)的合同iso三體系認(rèn)證加以收集整理，通過鑒證、計(jì)算，予以確認(rèn)。建設(shè)工程的工期是依據(jù)工程的進(jìn)度而定。但有的總承包合同由于合同中約定的和實(shí)際竣工的工期存在不一致的現(xiàn)象，導(dǎo)致其工期存在待定狀態(tài)。因此，在識(shí)別工期時(shí)一般應(yīng)將合同約定的工期與實(shí)際竣工工期或者是發(fā)包人對(duì)總承包人提交的竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的逾期答復(fù)驗(yàn)收的時(shí)間一并考慮。根據(jù)實(shí)踐針對(duì)上述情況應(yīng)掌握以下幾點(diǎn)：①當(dāng)合同約定的工期與實(shí)際竣工驗(yàn)收一致時(shí)，應(yīng)依約定時(shí)間確認(rèn)工期；②當(dāng)合同約定的工期與實(shí)際竣工工期不一致時(shí)，應(yīng)以雙方認(rèn)可的申報(bào)工期確認(rèn)；③ 按照合同約定當(dāng)總承包人已完全履行合同，并且已向發(fā)包人提交竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告后，發(fā)包人在無正當(dāng)理由或未取得總承包人同意延期驗(yàn)收的前提下逾期組織驗(yàn)收的，應(yīng)按發(fā)包人逾期驗(yàn)收的時(shí)間確認(rèn)工期。同時(shí)，在工期確認(rèn)時(shí)，應(yīng)將開工時(shí)間、工期申報(bào)情況及其違約責(zé)任進(jìn)行關(guān)注。通過審計(jì)，明確合同標(biāo)的和工期的準(zhǔn)確性以及工程逾期后過錯(cuò)方違約責(zé)任的確認(rèn)或處理情況。
三、對(duì)設(shè)備、材料招投標(biāo)情況進(jìn)行審計(jì)。中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法，第三條規(guī)定對(duì)以下三種工程建設(shè)項(xiàng)目包括項(xiàng)目的勘察、iso認(rèn)證、施工、監(jiān)理以及工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購(gòu)，必須進(jìn)行招標(biāo)：一是大型基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等關(guān)系社會(huì)公共利益、公眾安全的項(xiàng)目；二是全部或者是部分使用國(guó)有資金或者國(guó)家融資投資的項(xiàng)目；三是使用國(guó)際組織或者外國(guó)政府貸款、援助資金的項(xiàng)目?；蛘叻?、國(guó)務(wù)院對(duì)必須進(jìn)行招標(biāo)的其他項(xiàng)目和根據(jù)審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》中 “對(duì)本單位內(nèi)部控制制度的健全性和有效性及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)審”等規(guī)定。凡是符合以上規(guī)定的建設(shè)工程項(xiàng)目設(shè)的設(shè)備材料應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)。審計(jì)的內(nèi)容主要有：投標(biāo)單位、投標(biāo)時(shí)間、設(shè)備iso認(rèn)證流程建議、規(guī)格型號(hào)、單價(jià)、數(shù)量、金額等進(jìn)行審計(jì)。鑒于有的總承包合同，涉及外購(gòu)設(shè)備、材料，因此對(duì)供貨單位、外購(gòu)設(shè)備iso認(rèn)證流程建議、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、交貨地點(diǎn)、驗(yàn)收時(shí)間，以及其違約責(zé)任等情況應(yīng)進(jìn)行審計(jì)。通過審計(jì)對(duì)上述設(shè)備材料的招投標(biāo)的真實(shí)性、合法性予以識(shí)別，對(duì)數(shù)量計(jì)算的準(zhǔn)確性予以審核。
四、承攬加工項(xiàng)目工作成果審計(jì)。承攬加工工作成果包括項(xiàng)目iso認(rèn)證及技術(shù)資料之內(nèi)容。因?yàn)橛械目偝邪贤心承┰O(shè)備、材料為非標(biāo)準(zhǔn)的，它需要總承包人（定作人或分包人）按合同約定進(jìn)行iso認(rèn)證并提供技術(shù)資料。承攬人按照定作人要求完成工作，交付工作成果，總承包人（定作人）給付報(bào)酬。在對(duì)定作人審計(jì)時(shí)，主要應(yīng)對(duì)其提供iso認(rèn)證iso三體系認(rèn)證iso認(rèn)證流程建議，提供iso認(rèn)證iso三體系認(rèn)證時(shí)間，提供材料iso認(rèn)證流程建議、規(guī)格、單價(jià)、金額、合同約定價(jià)，調(diào)整價(jià)、確認(rèn)價(jià)、驗(yàn)收時(shí)間、違約金比例、違約金數(shù)額等情況進(jìn)行審計(jì)。對(duì)承攬人審計(jì)時(shí)，應(yīng)對(duì)其接受iso認(rèn)證iso三體系認(rèn)證及技術(shù)資料發(fā)現(xiàn)定作人不合理要求通知時(shí)間及內(nèi)容，催告定作人協(xié)助履行事項(xiàng)的內(nèi)容及時(shí)間、提交成果時(shí)間、提交成果質(zhì)量、或者是定作人逾期提貨、承攬人依法對(duì)留置成果iso認(rèn)證流程建議、留置成果的價(jià)值或者承攬人保管成果材料不善應(yīng)賠償?shù)臄?shù)額，以及解除合同的時(shí)間等情況進(jìn)行審計(jì)。除以上情況審計(jì)外，還應(yīng)對(duì)承攬人iso認(rèn)證流程建議、資質(zhì)和承攬的設(shè)備iso認(rèn)證流程建議、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、單價(jià)、金額、交貨地點(diǎn)、驗(yàn)收時(shí)間、違約責(zé)任以及項(xiàng)目報(bào)酬收付情況進(jìn)行審計(jì)。此項(xiàng)重點(diǎn)是注重對(duì)當(dāng)事人履約情況和承攬加工工作成果的真實(shí)性和合法性進(jìn)行識(shí)別性審計(jì)。
五、工程竣工驗(yàn)收情況審計(jì)。工程竣工驗(yàn)收是指發(fā)包人（建設(shè)單位）和總承包人（分包人）依照合同約定或者法律規(guī)定對(duì)整體工程或者單體工程進(jìn)行驗(yàn)收并交付工程的一項(xiàng)活動(dòng)。中華人民共和國(guó)合同法第279號(hào)條規(guī)定“建設(shè)工程竣工后，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)根據(jù)施工圖紙及說明書、國(guó)家頒發(fā)的施工驗(yàn)收規(guī)范和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)按照約定支付價(jià)款，并接收該建設(shè)工程?！薄拔唇?jīng)驗(yàn)收或者驗(yàn)收不合格的，不得交付使用。”一般總承包合同對(duì)此項(xiàng)都有明確的約定。對(duì)某些特定的房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗(yàn)收有關(guān)部門還有驗(yàn)收備案的規(guī)定。例如：建設(shè)部2000年4月7日發(fā)布的《房屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗(yàn)收備案管理暫行辦法》中規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)自工程竣工驗(yàn)收合格之日起15日內(nèi)，向工程所在地的縣以上地方人民政府建設(shè)行政部門備案，對(duì)逾期或者建設(shè)單位將備案機(jī)關(guān)決定重新組織竣工驗(yàn)收的工程，在重新組織竣工驗(yàn)收前擅自使用的備案機(jī)關(guān)責(zé)令停止使用，處工程合同價(jià)2%以上4%以下罰款。因此，對(duì)此項(xiàng)審計(jì)應(yīng)十分關(guān)注。根據(jù)審計(jì)實(shí)踐，有的總承包工程對(duì)竣工驗(yàn)收有明確的約定。有的還約定總承包人在其所承包的工程完工時(shí)，依照合同約定應(yīng)向發(fā)包人（建設(shè)方）提交竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和有關(guān)iso三體系認(rèn)證、資料。還有的總承包人對(duì)發(fā)包人（建設(shè)方）收到其提交的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告明確在一定時(shí)間內(nèi)應(yīng)組織驗(yàn)收，逾期不組織驗(yàn)收的，或未經(jīng)驗(yàn)收而擅自使用的即視為已竣工驗(yàn)收的約定，這種情況在總承包合同中多見。所以在對(duì)總承包工程驗(yàn)收方面審計(jì)中應(yīng)對(duì)項(xiàng)目iso認(rèn)證流程建議、竣工時(shí)間、已驗(yàn)收、未驗(yàn)收、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和項(xiàng)目保修情況進(jìn)行識(shí)別性審計(jì)。對(duì)有違犯上述規(guī)定或合同約定的行為，審計(jì)人員在審計(jì)報(bào)告中應(yīng)予提示或披露，以引起企業(yè)管理者重視或糾正，避免風(fēng)險(xiǎn)。
六、工程質(zhì)量審計(jì)總承包工程質(zhì)量，是指發(fā)包人對(duì)總承包人或者承包人對(duì)分包人依照合同約定對(duì)工程交付人所承擔(dān)的工程質(zhì)量，按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的工程質(zhì)量檢驗(yàn)活動(dòng)。檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)可分為國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和合同約定的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)從以下三方面情況進(jìn)行掌握：一是有約定標(biāo)準(zhǔn)的從約定。二是無約定標(biāo)準(zhǔn)的，按國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。三是無國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的，按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。審計(jì)人員在進(jìn)行工程質(zhì)量審計(jì)時(shí)，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目iso認(rèn)證流程建議、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)文號(hào)或檢驗(yàn)依據(jù)和質(zhì)量認(rèn)定情況以及不合格原因等主要情況進(jìn)行審查。
七、工程款收支審計(jì)總承包合同工程款收支審計(jì)，就是審計(jì)人員對(duì)承包合同當(dāng)事人收支工程款的核實(shí)活動(dòng)。工程價(jià)款一般包括：① 建設(shè)工程土建項(xiàng)目的iso認(rèn)證費(fèi)、材料費(fèi)、施工人員費(fèi)用。② 設(shè)備費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)；③ 承包人的管理費(fèi)，即總承包人進(jìn)行建設(shè)工程管理、發(fā)包人給付的價(jià)款。此項(xiàng)費(fèi)用如總承包合同中雙方有約定的，就應(yīng)將此費(fèi)用計(jì)算在內(nèi)。④質(zhì)量保證金，是指發(fā)包人將從總承包人一定比例的工程款中暫留的價(jià)款，根據(jù)總承包人承包的工程質(zhì)量按合同約定、屆時(shí)再付給總承包人。也有的總承包人按照合同約定在合同生效時(shí)向發(fā)包人付一定數(shù)量款項(xiàng)作為質(zhì)量保證金，待全部履行完合同義務(wù)后，發(fā)包人再予退回的款項(xiàng)。但由于有的工程價(jià)款構(gòu)成不同，審計(jì)人員應(yīng)據(jù)實(shí)核算。在工程價(jià)款確認(rèn)之后，應(yīng)將總承包人收到發(fā)包人或總承包人支付分包人的工程價(jià)款逐筆進(jìn)行核算。同時(shí)還應(yīng)對(duì)收付各方的票據(jù)進(jìn)行鑒證。這是因?yàn)橛械慕ㄔO(shè)工程緩建、停建之原因，致使工程未進(jìn)行結(jié)算，或者有的工程款支付存在著一方先付款后收發(fā)票，或者一方先出具發(fā)票后收款，或者一方暫以收據(jù)作為收款憑證待工程完工結(jié)算完畢，收到全部工程款后再出具發(fā)票等原因，造成票據(jù)短缺或無效憑證現(xiàn)象，影響再建工程及時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。故審計(jì)人員對(duì)票據(jù)審核也不可忽視。具體對(duì)工程款收付情況審計(jì)，應(yīng)從支付方和收款方、單位iso認(rèn)證流程建議、數(shù)額、日期、方式、逾期支付時(shí)間和數(shù)額，以及票據(jù)種類等情況進(jìn)行審查。
八、總承包合同糾紛審計(jì)總承包合同糾紛處理情況進(jìn)行審計(jì)，是指建設(shè)工程當(dāng)事人對(duì)履行合同中的權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生的異議?？偝邪贤婕暗桨l(fā)包人、總承包人、分包人、供貨人等多個(gè)主體法律法律，加之一方或諸方主客觀原因，致使過錯(cuò)方違反總承包合同事項(xiàng)約定，使相對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失。守約方依法或依約向過錯(cuò)方提出承擔(dān)民事賠償責(zé)任的主張而未獲得賠償，或雙方爭(zhēng)議事項(xiàng)處理結(jié)果處于待定狀態(tài)。這些糾紛解決的方式一般有三種，一是當(dāng)事人通過協(xié)商解決。二是依據(jù)總承包合同中仲裁條款或雙方當(dāng)事人達(dá)成的仲裁協(xié)議當(dāng)事人申請(qǐng)仲裁機(jī)構(gòu)仲裁。三是一方依法向人民法院起訴。這些方式在處理總承包合同糾紛中是多見的。因此，在審計(jì)中，審計(jì)人員應(yīng)對(duì)當(dāng)事人已處理或者將要申請(qǐng)仲裁起訴的合同糾紛情況進(jìn)行關(guān)注，因?yàn)檫@些糾紛的支付款項(xiàng)，不僅涉及到合同的標(biāo)的和工程款的數(shù)量，也關(guān)系到當(dāng)事人的風(fēng)險(xiǎn)管理。因此，對(duì)總承包合同糾紛處理情況審計(jì)也是不可忽視的內(nèi)容。
九、總承包合同管理內(nèi)控制度審計(jì)總承包合同管理內(nèi)控制度審計(jì)是指審計(jì)人員對(duì)企業(yè)在履行總承包合同中，對(duì)影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)存在或潛在存在予以接受，或者想辦法采取措施，消除減少或轉(zhuǎn)移各種不確定因素，而形成的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范完整性和有效性的評(píng)價(jià)活動(dòng)。由于風(fēng)險(xiǎn)管理工程項(xiàng)目多樣性、主體多體性、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不等性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生突然性以及動(dòng)態(tài)管理之原因，風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度的形成就分為成文或不成文兩種。因此審計(jì)人員在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度審計(jì)中，在注重對(duì)成文制度收集檢查的同時(shí)，也不可忽視實(shí)際工作中形成的不成文的制度。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的含金量評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)從內(nèi)控制度建立環(huán)節(jié)的完整性、執(zhí)行環(huán)節(jié)的及時(shí)性和監(jiān)督環(huán)節(jié)的有效性上去考察、分析。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的含金量作出客觀、真實(shí)、公正的評(píng)價(jià)。在取得上述風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度的各種信息和評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，審計(jì)人員應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在或潛在的不同階段或合同履行過程，運(yùn)用書面或口頭形式向單位管理者（部門）出示風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警建議報(bào)告，使管理者及時(shí)采取控制風(fēng)險(xiǎn)的措施，減少損失，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。綜上所述，總承包合同中存在著諸多不確定因素，且有的總承包合同當(dāng)事人已付出了民事責(zé)任賠償?shù)拇鷥r(jià)?；蛘哂械囊蛉诩靶谭ㄗ肪苛诵淌仑?zé)任。為了提高總承包工程當(dāng)事人的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，目前，建設(shè)工程總承包合同已成為總承包合同當(dāng)事人不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注點(diǎn)。本文所探索的建設(shè)工程總承包合同風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)之內(nèi)容，可根據(jù)總承包合同當(dāng)事人的具體情況進(jìn)行采用，也可選用。通過按照上述內(nèi)容進(jìn)行總承包合同風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，有利于當(dāng)事人明白履約情況，分清責(zé)任，并針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)或過錯(cuò)采取措施，減少損失。有利于受損失的當(dāng)事人維護(hù)合法權(quán)益。從而，減少和避免總承包合同當(dāng)事人的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)和提高預(yù)險(xiǎn)、防險(xiǎn)、避險(xiǎn)的工程總承包風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

園林綠化施工單位是否需要通過質(zhì)量體系認(rèn)證？

這個(gè)沒有硬性要求。有一家綠化公司，施工二級(jí)iso認(rèn)證二級(jí)的資質(zhì)，有中國(guó)合格評(píng)定單位認(rèn)可委員會(huì)（CNSA）和英國(guó)皇家認(rèn)可委員會(huì)（UKAS）認(rèn)可的質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全管理體系認(rèn)證咨詢證書。但是公司里就沒幾個(gè)人，連像樣的辦公室都沒有。大家都懂的，有的證書直接是錢錢辦來。

這個(gè)應(yīng)該不是必須的。

這個(gè)沒有硬性要求。有一家綠化公司，施工二級(jí)iso認(rèn)證二級(jí)的資質(zhì)，有中國(guó)合格評(píng)定單位認(rèn)可委員會(huì)（CNSA）和英國(guó)皇家認(rèn)可委員會(huì)（UKAS）認(rèn)可的質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全管理體系認(rèn)證咨詢證書。但是公司里就沒幾個(gè)人，連像樣的辦公室都沒有。大家都懂的，有的證書直接是錢錢辦來。